¿Cómo presento el modelo 111 (retenciones de IRPF)?

El ERP genera el fichero del modelo 111 a partir de una liquidación de retenciones del modelo 111 ya creada. El 111 es una autoliquidación y se presenta desde el ERP por presentación directa: la pantalla tiene el botón Presentar en la AEAT, y el envío se sigue en Fiscal → Presentaciones AEAT. Cómo funciona, en Presentar un modelo en la AEAT.

Antes de presentar por primera vez: pasa el modelo por Validar en la AEAT —Hacienda revisa el fichero y te dice si tiene errores, sin presentarlo— y repásalo casilla a casilla con tu asesor. Los diseños de fichero los cambia Hacienda por Orden ministerial, así que conviene validar también al empezar cada campaña. El fichero se sigue pudiendo descargar y cargar en el formulario del 111 de la sede electrónica, que es la vía manual de siempre.

¿Qué necesito antes de empezar?

• Los tipos de retención clasificados con su naturaleza (Fiscal → Tipos de retención). Solo
• Lo pagado con retención ya anotado: las facturas de compra con retención se anotan solas al
• Una liquidación de retenciones del trimestre con ámbito 111, creada en
• El rango de la liquidación tiene que ser un trimestre o un mes naturales (del día 1 al último
• La ficha de la empresa (Gestión de empresas, en /empresa/configuracion) con el NIF y la
• Si quieres domiciliar el ingreso, una Cuenta fiscal (IBAN) elegida en la ficha de la empresa.

¿Cómo se hace?

1. Entra en el menú Impuestos y luego en Modelo 111.
2. En Liquidación de retenciones (modelo 111), elige la del trimestre. La lista solo trae las
3. Pulsa Generar.
4. Revisa el Resumen de la autoliquidación: declarante, NIF, ejercicio y periodo, tipo de
5. Lee la lista de Avisos. Cada aviso señala algo que el fichero no ha podido rellenar y que
6. Si quieres, pulsa Validar en la AEAT: Hacienda revisa el fichero y te dice si tiene errores,
7. Pulsa Presentar en la AEAT y confirma. El envío se sigue en Fiscal → Presentaciones AEAT.

También puedes Descargar el fichero, que se llama 111.txt —es el nombre exacto que espera el formulario de la AEAT, así que no lo cambies—. Si prefieres presentar a mano, abre el formulario del 111 en la sede electrónica, carga ese fichero, repasa las casillas y presenta desde allí con tu certificado.

¿Qué pasa cuando lo hago?

Generar y descargar el fichero no cambia nada en el ERP: no marca la liquidación, no cierra periodos ni guarda registro de la generación. Puedes generarlo tantas veces como quieras; si la liquidación cambia, vuelve a generar el fichero.

Cada retención va al bloque que le toca según la naturaleza de su tipo:

Los profesionales y los agrícolas comparten bloque a propósito: el impreso del 111 no los separa. Quien los separa es el resumen anual 190, por clave.

El número de perceptores de cada bloque cuenta personas distintas, no facturas: un profesional con tres facturas en el trimestre es un perceptor.

Lo que sí queda fijado dentro del fichero es el tipo de declaración, que el ERP decide solo:

Con tipo U el fichero incluye además el IBAN de la cuenta fiscal.

¿Qué tengo que revisar a mano antes de presentar?

El 111 se rellena desde el libro de retenciones, y el libro no distingue todas las clases de percepción que pide el formulario. Estos bloques salen a cero, y el resumen te lo avisa cuando hay algo que declarar:

• Retribución en especie (casillas 04-06 del trabajo y 10-12 de actividades económicas). El
• Premios de juegos, concursos, rifas o combinaciones aleatorias (13-18).
• Ganancias patrimoniales por aprovechamientos forestales en montes públicos (19-24).
• Contraprestaciones por cesión de derechos de imagen (25-27).
• La casilla 29 («a deducir, solo en autoliquidación complementaria») sale siempre a cero: el

Si tienes alguno de esos conceptos, el fichero se queda corto y no basta con presentarlo desde el programa: descárgalo, cárgalo en el formulario de la sede, complétalo allí y presenta desde la sede. El resultado a ingresar cambiará.

Casos que aparecen a menudo

¿Por qué no aparece mi liquidación en la lista?

Porque es de otro modelo. La lista solo trae las liquidaciones de retenciones creadas con el ámbito 111. Si liquidaste el trimestre eligiendo «115» o «123», crea aparte la del 111 en Fiscal → Liquidaciones de retenciones.

Retuve de más y ahora el trimestre me sale negativo

El impreso del 111 no admite un resultado negativo: sus casillas 28 y 30 no llevan signo. Si al anular facturas ya declaradas la suma del trimestre sale por debajo de cero, el ERP emite las dos casillas a cero y lo avisa. Esa corrección se hace con una declaración complementaria o una rectificación en la sede, no por fichero.

¿El fichero tiene que llamarse 111.txt?

Sí. El diseño oficial dice que el formulario espera el fichero con ese nombre exacto. Si tienes que guardar varios trimestres, cambia de carpeta, no de nombre.

¿Puedo sacar el 111 en papel?

Puedes descargar un PDF con el botón Descargar PDF. Es una copia de trabajo para revisar y archivar, con la misma estructura y los mismos números de casilla que el impreso: no es el impreso oficial y no se presenta. Su diseño se puede retocar desde el diseñador de formatos (Liquidaciones → Retenciones IRPF Modelo 111).

Si algo va mal

Ver también: Presentar un modelo en la AEAT · Comprobar un modelo en la AEAT · Presentar el modelo 303 · Sacar el resumen anual 390