¿Cómo abono una factura de compra?

Una factura de compra ya emitida no se borra ni se sustituye. Si está mal, o si devuelves parte de la mercancía, se le hace un abono: un documento nuevo que la corrige y que deja los dos registrados. El abono de compra es la única forma de rectificar una factura recibida.

¿Cuándo tengo que abonar una factura de compra?

Se abona cuando la compra que registraste ya no es la que fue, y hay que corregir tus libros.

Los casos más frecuentes son tres:

Devuelves mercancía al proveedor: te llegó rota, de más, o no era lo que pediste.
El proveedor se pasó en el precio y te manda su propia factura rectificativa.
Registraste dos veces la misma factura y hay que quitar una.

Si lo que tienes es un error de tecleo tuyo —un artículo mal puesto, una cantidad cambiada— y la factura del proveedor era correcta, no hace falta abonar: se modifica la factura de compra directamente. El programa deshace sus efectos y aplica los nuevos. Eso se explica en crear un documento de compra.

¿Cómo se hace?

Abre la factura de compra que quieres corregir. La encuentras en el listado de Compras.
Pulsa Abonar. El botón está arriba, junto a Grabar.
Se crea un abono como documento borrador, con el mismo proveedor y con **todo lo que aún
Ajusta las líneas: deja solo lo que hay que devolver. Si el error era el precio, deja esa línea
Revisa el pie y pulsa Emitir.

El botón Abonar solo aparece sobre una factura de compra ya emitida. Sobre un documento borrador no sale, porque un borrador se edita directamente y no hay nada que rectificar.

Un abono de compra es un documento normal: tiene su propia numeración y su propia serie. Puedes hacer varios abonos sucesivos sobre la misma factura. Entre todos no pueden pasar de lo facturado, y el que se pase falla al emitirlo diciendo cuánto queda de verdad.

Abonar no cambia el estado de la factura original. Sigue vigente: está rectificada, no consumida.

¿Qué pasa con el almacén y con el pago?

Un abono de compra recorre el mismo camino que la factura, pero al revés. Como en cualquier emisión, si algo falla no se hace nada.

Esto es lo que pasa al pulsar Emitir:

Salen las existencias del almacén, con su lote o su número de serie: la mercancía vuelve al
Se crea un vencimiento negativo: baja lo que le debes al proveedor.
Entra en el libro de IVA soportado con signo contrario y genera su asiento contable.

Si la factura ya estaba pagada, el abono no te devuelve el dinero por sí solo. Deja saldo a tu favor con ese proveedor, y lo que hagas con él se gestiona desde los pagos: se descuenta del siguiente pago o se reclama aparte.

¿Por qué no hay «Sustituir» en compras?

Porque sustituir una factura es una operación de quien la emite, y en una compra quien la emite es tu proveedor.

Cuando tú emites una factura de venta y está mal de raíz, puedes reemplazarla entera con Sustituir, porque la numeración y el registro ante Hacienda son tuyos. Con una factura recibida no tiene sentido: tú no puedes cambiar el documento que te ha mandado otro.

Por eso en compras solo existe Abonar, y sirve para todos los casos, incluido el de la factura que está mal entera. Para anular una factura de compra completa se le hace un abono por el total.

¿Por qué la corrección aparece con otra fecha?

Pasa cuando el trimestre o el ejercicio ya están cerrados, y es normal.

Si el período sigue abierto, los apuntes de IVA y de contabilidad se corrigen directamente, con su fecha. Si ya está cerrado, no se toca lo cerrado: se genera un asiento rectificativo con fecha de hoy.

Es el comportamiento correcto y es lo que espera cualquier asesoría. Está explicado con más detalle en qué pasa si corrijo una factura.

¿Dónde veo los abonos de compra que he hecho?

En el listado de Compras, entrando sin elegir tipo en el menú y poniendo Abono en el desplegable de tipos.

Los abonos de compra no tienen opción propia en el menú, igual que los de venta. Es la única vía para verlos todos juntos.

Cada abono guarda el enlace con la factura que corrige, así que desde uno siempre se puede llegar a la otra.

Si algo va mal

Lo que ves	Qué ha pasado	Qué hacer
No aparece el botón Abonar	El documento no es una factura de compra, o todavía es un documento borrador	Un documento borrador se edita directamente
No aparece Sustituir	En compras no existe, y es a propósito	Para anular la factura entera, hazle un abono por el total
El abono sale con importe positivo	Es normal: el signo lo pone el tipo de documento	Mira los totales del pie, no el de la línea
El abono falla al emitirlo por importe	Entre todos los abonos estás pasándote de lo facturado	El mensaje dice cuánto queda de verdad: ajusta las líneas
El proveedor sigue apareciendo con deuda	El abono baja la deuda, pero no cancela el pago ya hecho	Míralo en Tesorería > Pagos

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