¿Cómo liquido las retenciones de un trimestre?

Liquidar las retenciones es cerrar el trimestre de un modelo (el 111, el 115 o el 123): el programa reúne todo lo que has retenido y aún no habías declarado, te dice cuánto sale a ingresar y deja esas retenciones marcadas como declaradas. Se hace en Fiscal → Liquidaciones de retenciones.

¿Por qué hay que elegir un modelo?

Porque no son la misma declaración. El 111 (trabajo y actividades profesionales), el 115 (alquileres) y el 123 (capital mobiliario) se presentan por separado y se pagan por separado. Sumar los tres daría un número que no cabe en ninguno de los tres impresos.

Por eso lo primero de la pantalla son tres pestañas:

Pestaña	Qué declara
111	Trabajo, actividades profesionales y actividades agrícolas
115	Arrendamiento de inmuebles urbanos
123	Rendimientos del capital mobiliario

Cada una lleva su propia lista y su propia serie: liquidar el 115 no adelanta el trimestre del 111, y anular una del 111 no depende de lo que haya en el 115.

¿Qué retenciones entran en una liquidación?

Solo las practicadas: las que retienes tú al pagar (a un profesional, al casero, a un trabajador) y que tienes que ingresar en Hacienda.

Las soportadas —las que te retiene tu cliente al pagarte una factura— no entran nunca aquí. Ésas no se ingresan: son un pago a cuenta tuyo y se descuentan en tu propia declaración de renta.

Dentro del modelo elegido entran todas las retenciones practicadas que sigan pendientes hasta la fecha final del rango, incluidas las de trimestres anteriores que se hubieran quedado sin liquidar. Es a propósito: una retención de enero que nadie declaró tiene que salir en el 2T, no perderse.

¿Cómo genero una liquidación?

Elige arriba el modelo (111, 115 o 123).
Pulsa Nueva liquidación. El programa propone el trimestre que toca: el siguiente al de la
Revisa la previsualización. Se calcula sola y se actualiza al cambiar las fechas.
Si quieres cerrarla del todo y que genere su asiento contable, marca Liquidación definitiva.
Pulsa Aceptar.

La liquidación aparece la primera de la lista.

¿Qué me está diciendo la previsualización?

Base retenida: la suma de los importes sobre los que se retuvo.
Cuota a ingresar: lo que hay que pagar. Es la cifra del impreso.
Perceptores: a cuántas personas o empresas distintas se les ha retenido (no cuántas facturas).
Apuntes: cuántas retenciones entran. Si alguna es anterior al rango, se dice entre

Y un aviso que conviene leer:

⚠ Hay N apuntes sin clasificar que no entran en ninguna liquidación.

Significa que hay retenciones anotadas con un tipo que está Sin clasificar: el programa no sabe si son del 111, del 115 o del 123, así que las deja fuera de todos. Repasa la clasificación en Fiscal → Tipos de retención.

¿Qué diferencia hay entre Provisional y Definitiva?

Provisional: las retenciones ya quedan reservadas para esta liquidación (no las cogerá otra),
Definitiva: además se genera el asiento contable de la deuda con Hacienda.

Para pasar una provisional a definitiva, selecciona su fila y pulsa Definitiva.

¿Cómo veo el detalle de una liquidación?

Selecciona su fila y pulsa Aceptar. Verás una a una las retenciones incluidas: fecha, documento, perceptor, NIF, clave del 190, base, porcentaje y retención. Las filas marcadas en Rect. son correcciones de retenciones declaradas antes.

¿Cómo anulo una liquidación?

Selecciona su fila y pulsa Borrar. Sus retenciones vuelven a quedar pendientes y se recogerán en la siguiente liquidación; si era definitiva, además se revierte su asiento contable.

Solo se puede anular la última de su modelo. Si tienes liquidaciones posteriores del mismo modelo, anula antes esas.

¿Qué pasa si anulo una factura cuya retención ya declaré?

No se borra nada de lo declarado. La retención original se queda como está —ya se ingresó— y el programa crea una corrección en negativo con fecha de hoy. Esa corrección entra en tu próxima liquidación de ese modelo y resta allí lo que se declaró de más.

¿Y el impreso del 111, el 115 o el 123?

Los tres se generan. Una vez creada la liquidación, ve a Fiscal → Modelo 111, Fiscal → Modelo 115 o Fiscal → Modelo 123 y saca el fichero para la sede y una copia de trabajo en PDF. Ver cómo presento el modelo 111, cómo presento el modelo 115 y cómo presento el modelo 123.

Cada pantalla solo ofrece las liquidaciones de su modelo: la del 123 no te deja elegir una del 115, porque emitirla como 123 declararía en el sitio equivocado.

Si algo va mal

Lo que ves	Qué ha pasado	Qué hacer
«El rango se solapa con la última liquidación de este modelo»	Ya liquidaste esas fechas en ese modelo	Ajusta el rango, o anula la anterior
«La fecha inicial no puede ser posterior a la final»	Las fechas están del revés	Corrige las fechas
«Solo se puede anular la última liquidación de su modelo»	Hay liquidaciones posteriores del mismo modelo	Anula primero las posteriores
«La liquidación ya es definitiva»	Se pulsó Definitiva dos veces	Nada; ya estaba cerrada
La cuota sale a cero y no lo esperabas	Las retenciones están Sin clasificar	Clasifica el tipo en Fiscal → Tipos de retención
Una retención de una venta tuya no aparece	Es soportada: te la retienen a ti	Nada; no se liquida aquí
La liquidación aparece vacía	Estás en el modelo equivocado	Cambia de pestaña (111 / 115 / 123)

Ver también: Cómo defino los tipos de retención · Registrar una percepción sin factura · Presentar el modelo 111 · Presentar el modelo 115 · Presentar el modelo 303